最全!《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表(2016年版)》填写示范


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《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表(2016年版)》封面


企业年度关联业务往来报告表填报表单

本表列示报告表全部表单名称及编号。企业应根据自身涉税业务,选择“填报”或“不填报”。选择“填报”的,需要完成相应表单的填报;选择“不填报”的,可以不填报相应表单。选择“不填报”的表单,可以不上报税务机关。


G000000报告企业信息表

企业在填报报告表前,首先填报报告企业信息表,为后续报告提供指引。报告企业信息表主要包括表头、基本信息、企业内部组织部门信息、企业高级管理人员信息、企业主要股东信息情况等部分。


G100000中华人民共和国企业年度关联业务往来汇总表

本表为企业年度关联业务往来报告表主表,企业应当根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策,以及适用会计准则或会计制度的规定,填报企业年度关联业务往来等有关项目。


G101000关联关系表

本表填报本报告年度所属期间内与企业发生关联交易的关联方基本信息。


G102000有形资产所有权交易表

本表适用于本报告年度所属期间内发生关联有形资产所有权交易的企业填报。


G103000无形资产所有权交易表

本表适用于本报告年度所属期间内发生关联无形资产所有权交易的企业填报。


G104000有形资产使用权交易表

本表适用于本报告年度所属期间内发生关联有形资产使用权交易的企业填报。


G105000无形资产使用权交易表

本表适用于本报告年度所属期间内发生关联无形资产使用权交易的企业填报。


G106000金融资产交易表

本表适用于本报告年度所属期间内发生关联金融资产交易的企业填报。


G107000融通资金表

本表适用于本报告年度所属期间内发生关联融通资金的企业填报。


G108000关联劳务表

本表适用于本报告年度所属期间内发生关联劳务交易的企业填报。


G109000权益性投资表

本表适用于企业填报本报告年度所属期间内获得或者存续的权益性投资情况。


G110000成本分摊协议表

本表适用于本报告年度所属期间内已签订或者正在执行成本分摊协议的企业填报。


G111000对外支付款项情况表

本表适用于本报告年度所属期间内向境外机构或者个人支付各类款项的企业填报。


G112000境外关联方信息表

本表应当填报在表G102000、表G103000、表G104000、表G105000、表G106000、表G108000中填写的境外关联方的相关信息。


G113010年度关联交易财务状况分析表(报告企业个别报表信息)

本表适用于本报告年度所属期间内编制个别财务报表的企业填报。


G113020年度关联交易财务状况分析表(报告企业合并报表信息)

本表适用于本报告年度所属期间内有编制合并财务报表的企业填报。


G114010营业收入、税收和经营活动国别分布单

本表适用于本报告年度所属期间内需填报国别报告的居民企业,填报跨国企业集团最终控股企业全球所得、税收和业务活动国别分布情况。

需填报国别报告的居民企业是指:该居民企业为跨国企业集团的最终控股企业,且该最终控股企业上一会计年度合并财务报表中的各类收入金额合计超过55亿元;或者该居民企业被跨国企业集团指定为国别报告的报送企业。


G114020跨国企业集团成员实体名单


G114030附加说明表

1.在表中对使用的数据来源进行简要说明。如数据来源较以往年度有所变化,解释说明变化原因及其影响。

2.表G114020“主要业务活动”栏中勾选“其他”的,说明该成员实体具体业务活动。

来源:北京朝阳税务

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